Introducción: Los cambios fiscales que afectan a tu negocio en 2026
El 2026 trae consigo importantes actualizaciones en la legislación fiscal mexicana que todo pequeño negocio debe conocer. En esta guía completa, te explicamos todo lo que necesitas saber para mantener tu negocio en regla y aprovechar al máximo las deducciones fiscales disponibles.
¿Qué son las deducciones fiscales y por qué son importantes?
Las deducciones fiscales son gastos que puedes restar de tus ingresos antes de calcular los impuestos que debes pagar. Esto significa que mientras más gastos deducibles tengas correctamente facturados, menos impuestos pagarás.
Beneficios principales de deducir correctamente:
- Ahorro fiscal: Reduce hasta un 46% en impuestos al deducir todos tus gastos válidos
- Cumplimiento legal: Evita multas y auditorías del SAT
- Control financiero: Mantén un registro ordenado de todos tus gastos
- Flujo de efectivo: Mejora tu liquidez al pagar menos impuestos
Gastos deducibles para pequeños negocios en 2026
1. Gastos de operación diaria
Estos son los gastos más comunes que tu negocio puede deducir:
Combustible y transporte
- Gasolina: Facturable en gasolineras afiliadas
- Casetas de peaje: Solicita factura en el momento del pago
- Mantenimiento vehicular: Servicios, refacciones, llantas
- Uber/DiDi: Solicita factura en la app después de cada viaje
💡 Consejo: Con Fotofacturas, solo tomas foto del ticket de gasolina y obtienes tu factura en 24 horas automáticamente.
Comidas y viáticos
- Comidas de negocios (hasta 8.5% del total de deducciones)
- Hospedaje en viajes de trabajo
- Gastos de representación
⚠️ Importante: Las comidas solo son deducibles si están relacionadas con actividades de negocio. Guarda evidencia como calendarios de juntas o contratos cerrados.
2. Materiales y herramientas
Para negocios de construcción, manufactura o servicios:
- Materiales de construcción (cemento, varilla, blocks)
- Herramientas y equipo
- Uniformes y equipo de protección
- Consumibles (pinturas, solventes, etc.)
3. Servicios profesionales
- Honorarios de contadores
- Servicios legales
- Consultoría y capacitación
- Servicios de marketing y publicidad
4. Tecnología y telecomunicaciones
- Software y aplicaciones de negocio
- Servicios de internet y telefonía
- Equipo de cómputo (deducción inmediata hasta cierto monto)
- Hosting y dominios web
Requisitos para que un gasto sea deducible
No basta con tener el gasto, debes cumplir estos 4 requisitos indispensables:
1. Factura CFDI válida
- Emitida a tu RFC
- Con todos los datos correctos
- Dentro del ejercicio fiscal correspondiente
- Debe ser versión CFDI 4.0 (desde 2023)
2. Pago con medio electrónico
- Transferencia bancaria
- Tarjeta de débito o crédito
- Cheque nominativo
- Monedero electrónico
❌ Pagos en efectivo mayores a $2,000 pesos NO son deducibles
3. Estrictamente indispensable
El gasto debe ser necesario para tu actividad empresarial. Ejemplos:
- ✅ Gasolina para repartidor = Deducible
- ❌ Gasolina para viaje familiar = No deducible
4. Estar registrado en contabilidad
- Póliza contable correspondiente
- Registro en el mes correcto
- Clasificación adecuada del gasto
Límites y restricciones importantes en 2026
Comidas de negocios: 8.5%
Solo puedes deducir comidas de negocios hasta por el 8.5% de tus deducciones totales autorizadas.
Ejemplo: Si tus deducciones totales son $500,000, solo puedes deducir hasta $42,500 en comidas.
Automóviles: Valor máximo $175,000
Si compras un vehículo, solo puedes deducir hasta $175,000 del valor total, sin importar que cueste más.
Donativos: 7% de ingresos
Las donaciones a instituciones autorizadas son deducibles hasta el 7% de tus ingresos acumulables del año anterior.
Cómo facturar gastos en establecimientos sin facturación
Muchos pequeños negocios compran en tiendas de barrio o comercios que no facturan. Aquí te explicamos qué hacer:
Opción 1: Solicita al establecimiento que se registre
Pide al comercio que se dé de alta en el SAT. Muchas veces no lo han hecho por desconocimiento.
Opción 2: Uso de plataformas especializadas
Servicios como Fotofacturas te permiten:
- Tomar foto del ticket
- Nosotros gestionamos la factura con el proveedor
- Recibes tu CFDI en 24 horas
Funciona con: Tiendas 3B, farmacias similares, ferreterías, gasolineras y más.
Opción 3: Comprobantes de honorarios
Para servicios profesionales independientes que no facturan, puedes:
- Solicitar que se den de alta en el SAT
- Pagar con transferencia (nunca efectivo)
- Obtener su CFDI de honorarios
Calendario fiscal 2026: Fechas importantes
Marca estas fechas en tu calendario para evitar multas:
Pagos provisionales mensuales
- Personas físicas: Día 17 de cada mes
- Personas morales: Día 17 de cada mes
Declaración anual
- Personas físicas: Del 1 al 30 de abril 2026
- Personas morales: Del 1 al 31 de marzo 2026
DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con Terceros)
- Todos: Día 30 de cada mes (si aplica)
Errores comunes que debes evitar
❌ Error 1: No solicitar facturas a tiempo
Muchas facturas tienen límite de 24-72 horas. Solicítalas inmediatamente después de realizar la compra.
❌ Error 2: Facturas con datos incorrectos
Verifica siempre que tu RFC, razón social y régimen fiscal estén correctos antes de aceptar la factura.
❌ Error 3: Mezclar gastos personales con empresariales
Mantén separadas tus cuentas bancarias y tarjetas. Esto facilita la contabilidad y evita problemas con el SAT.
❌ Error 4: No guardar comprobantes de pago
Además de la factura, conserva tus estados de cuenta que demuestren el pago electrónico.
❌ Error 5: Dejar todo para el final
No esperes a diciembre o marzo para organizar tus facturas. Hazlo mensualmente.
Cómo Fotofacturas te ayuda a maximizar tus deducciones
Con Fotofacturas, obtener todas tus facturas es tan simple como tomar una foto:
Para empresas de logística y transporte
- Gasolina: Foto del ticket → Factura en 24h
- Casetas: Automáticamente facturadas
- Mantenimiento: De talleres y refaccionarias
Para construcción
- Materiales: Cemento, varilla, blocks de cualquier ferretería
- Herramientas: Desde grandes tiendas hasta ferreterías locales
- Servicios: Fletes, maquinaria, mano de obra
Para vendedores en campo
- Viáticos: Gasolina, comidas, hospedaje
- Transporte: Uber, DiDi, taxis
- Material POP: Artículos promocionales
Beneficios principales
- ✅ 24 horas: Facturas en máximo un día hábil
- ✅ 98% éxito: Casi todas las facturas se obtienen correctamente
- ✅ Sin gestión: Nosotros hacemos todo el proceso
- ✅ Todos los comercios: Desde gasolineras hasta tiendas de barrio
Checklist: Preparación fiscal 2026
Usa esta lista para asegurarte de que todo está en orden:
Configuración inicial:
- RFC activo y al corriente
- e.firma vigente
- Buzón tributario configurado
- Cuenta bancaria empresarial
Cada compra:
- Solicitar factura inmediatamente
- Verificar datos del CFDI
- Pagar con medio electrónico
- Guardar comprobante de pago
Mensualmente:
- Revisar facturas recibidas
- Verificar declaración provisional
- Organizar documentación contable
- Realizar pago provisional a tiempo
Anualmente:
- Recopilar todas las facturas del año
- Preparar declaración anual
- Revisar con tu contador
- Presentar a tiempo (antes del 30 de abril)
Conclusión: La clave está en la organización
Maximizar tus deducciones fiscales no es complicado si sigues estos principios:
- Factura todo: Cada gasto relacionado con tu negocio
- Hazlo a tiempo: No dejes pasar las oportunidades
- Mantén orden: Organiza mensualmente, no anualmente
- Automatiza: Usa herramientas como Fotofacturas para simplificar
Recuerda: cada factura que no solicitas es dinero que pierdes en impuestos. Con la tecnología actual, obtener tus facturas es más fácil que nunca.
Preguntas frecuentes
¿Puedo deducir gastos de años anteriores? No. Solo puedes deducir gastos del ejercicio fiscal actual. Las facturas deben ser del mismo año que declaras.
¿Qué hago si un comercio se niega a facturar? Puedes reportarlo al SAT o usar servicios especializados como Fotofacturas que gestionan la factura por ti.
¿Los gastos en efectivo son deducibles? Solo hasta $2,000 pesos. Cualquier gasto mayor debe ser con pago electrónico.
¿Necesito guardar los tickets originales? Sí, es recomendable guardarlos como comprobantes adicionales, aunque la factura CFDI es el documento fiscal válido.
¿Cuánto tiempo debo conservar mis facturas? Mínimo 5 años. El SAT puede realizar auditorías hasta ese periodo.
Empieza a deducir correctamente hoy
No dejes dinero sobre la mesa. Con Fotofacturas, obtener todas tus facturas es tan fácil como tomar una foto.
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¿Tienes dudas sobre tu situación fiscal específica? Contacta a nuestro equipo y te ayudamos a optimizar tus deducciones.
