Cada año, miles de profesionistas y emprendedores en México pagan más impuestos de los que deberían. No porque el SAT les cobre de más, sino porque no deducen los gastos que tienen derecho a deducir. La razón más común es sencilla: no tienen la factura.
En esta guía te explicamos, sin tecnicismos y de forma práctica, todo lo que necesitas saber para deducir impuestos en México en 2026: qué gastos aplican, quiénes pueden hacerlo y — lo más importante — cómo conseguir las facturas de todo lo que compras en el día a día.
¿Qué gastos puedes deducir?
Las deducciones son gastos que la ley te permite restar de tus ingresos antes de calcular cuánto impuesto debes pagar. Mientras más gastos deduzcas legítimamente, menos ISR pagas. Así de simple.
Deducciones personales (cualquier persona física)
Aunque no tengas negocio, hay gastos que puedes deducir en tu declaración anual:
- Gastos médicos y dentales — consultas, análisis, hospitalización, lentes ópticos graduados, primas de seguros de gastos médicos
- Gastos funerarios — hasta un salario mínimo anual
- Intereses reales de créditos hipotecarios — los que pagaste por tu casa habitación
- Donativos — a instituciones autorizadas por el SAT
- Colegiaturas — desde preescolar hasta bachillerato, con topes según el nivel educativo
- Aportaciones complementarias al retiro — hasta el 10% de tus ingresos o 5 UMAs anuales
- Transporte escolar — cuando sea obligatorio
Deducciones de actividad empresarial y profesional
Si eres freelance, tienes un negocio o prestas servicios profesionales, el abanico se abre considerablemente:
- Insumos y materiales — todo lo que necesitas para operar: papelería, herramientas, refacciones, productos de limpieza
- Renta de oficina o local — incluido el coworking
- Servicios — internet, teléfono, luz, agua (la proporción que uses para tu actividad)
- Gasolina y mantenimiento vehicular — si el vehículo está relacionado con tu actividad
- Software y suscripciones — plataformas digitales que uses para trabajar
- Alimentos — cuando estés fuera de tu domicilio fiscal y estén relacionados con tu actividad, con límites establecidos por el SAT — consulta a tu contador para aplicar el monto correcto según tu régimen
- Viáticos — hospedaje, transporte y alimentación en viajes de trabajo
El punto clave
No importa cuánto gastes: si no tienes factura CFDI, no puedes deducir. Un gasto sin factura, para efectos fiscales, simplemente no existe.
¿Quiénes pueden deducir gastos?
Cualquier persona física que presente declaración anual puede aplicar deducciones personales. Pero el beneficio real se nota dependiendo de tu régimen fiscal:
Régimen de Sueldos y Salarios
Si eres empleado, puedes deducir gastos personales (médicos, colegiaturas, hipoteca) en tu declaración anual de abril. Muchos asalariados no lo hacen porque no saben que pueden o porque no juntaron las facturas durante el año.
Régimen de Actividad Empresarial y Profesional
Aquí es donde las deducciones tienen mayor impacto. Puedes deducir todos los gastos directamente relacionados con tu actividad económica, mes a mes, reduciendo tu base gravable de ISR de forma significativa.
Régimen Simplificado de Confianza (RESICO)
Si estás en RESICO, tus tasas de ISR ya son bajas (del 1% al 2.5%), pero las deducciones autorizadas son limitadas. Aun así, tener facturas de todos tus gastos es fundamental para cumplir con tus obligaciones y evitar problemas con el SAT.
Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) — en transición
Si aún estás en RIF, recuerda que este régimen está en proceso de extinción. Las reglas de deducción son similares a las de actividad empresarial, pero con estímulos fiscales decrecientes.
Personas morales
Las empresas deducen prácticamente todos los gastos necesarios para su operación, siempre que estén respaldados con CFDI y sean estrictamente indispensables para la actividad.
El requisito indispensable: la factura CFDI
Aquí está el problema real. Puedes tener un gasto perfectamente legítimo y deducible, pero sin factura CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet), el SAT no lo reconoce.
¿Qué necesita una factura para ser válida?
- Tu RFC correcto
- Tu régimen fiscal actualizado
- Uso de CFDI adecuado (generalmente “Gastos en general” o el que corresponda)
- Código postal de tu domicilio fiscal (debe coincidir con tu Constancia de Situación Fiscal)
- Estar timbrada y registrada ante el SAT
El detalle es que muchos de los gastos que hacemos en el día a día — el súper, la farmacia, la gasolinera, la ferretería, el restaurante — son perfectamente deducibles, pero pocas personas se toman el tiempo de facturarlos.
¿Por qué? Porque facturar es tedioso.
Cómo obtener facturas de cualquier comercio
La buena noticia es que prácticamente todas las cadenas comerciales en México ofrecen un portal de facturación donde puedes generar tu CFDI después de la compra. La mala noticia es que cada portal es diferente, cada uno pide datos distintos, y todos tienen plazos que se vencen rápido.
Aquí te dejamos guías paso a paso para los comercios más comunes:
- Supermercados: Walmart, Soriana, Costco, Bodega Aurrera, Sam’s Club
- Farmacias: Farmacias Guadalajara
- Ferretería y hogar: Home Depot
- Automotriz: AutoZone
- Mascotas: Petco
- Restaurantes: Toks
Cada guía incluye el portal oficial, los datos exactos que necesitas del ticket y los pasos para completar la facturación.
El problema con los portales de facturación
Si ya intentaste facturar alguna vez en estos portales, sabes que no es tan sencillo como suena. Estos son los problemas más comunes:
Cada portal es diferente
Walmart te pide TC# y TR#. Soriana te pide número de ticket y número de tienda. Costco requiere número de membresía. Farmacias Guadalajara tiene su propio sistema. No hay un estándar — cada comercio diseñó su portal a su manera.
Los plazos son cortos
La mayoría de los comercios te dan entre 7 y 30 días naturales para facturar. Si se te pasa el plazo, perdiste esa deducción para siempre. Y seamos honestos: ¿quién se acuerda de facturar el ticket del súper después de una semana?
Los tickets se borran
Los tickets impresos en papel térmico — es decir, casi todos — se borran con el calor, la humedad o simplemente con el tiempo. Si guardaste el ticket en la cartera o en la bolsa del mandado, probablemente ya no se lee.
Requiere tiempo y atención
Entrar al portal, buscar el número de ticket correcto, capturar tu RFC, verificar tu código postal, seleccionar el uso de CFDI, confirmar… Por un solo ticket puede tomar 5 minutos. Multiplica eso por todas tus compras del mes.
El resultado es predecible: la mayoría de las personas simplemente no facturan sus gastos cotidianos, y pierden miles de pesos en deducciones que legítimamente les corresponden.
La solución: facturar desde la foto del ticket
Aquí es donde herramientas como Fotofacturas cambian la ecuación. En lugar de lidiar con portales distintos, plazos y números de ticket, el proceso se reduce a algo que cualquiera puede hacer:
- Toma una foto del ticket con tu celular, justo al salir de la tienda
- La app identifica el comercio y extrae los datos automáticamente
- Recibe tu factura CFDI en menos de 24 horas, lista para deducir
No necesitas registrarte en cada portal, ni recordar qué número de ticket va en qué campo, ni preocuparte por los plazos. La foto queda como respaldo y el proceso corre por su cuenta.
Funciona con supermercados, farmacias, gasolineras, restaurantes, ferreterías y cientos de comercios más en México. Es especialmente útil si eres de los que compran en 5 o 6 tiendas diferentes cada semana — en lugar de entrar a 5 portales distintos, tomas 5 fotos y listo.
¿Cuánto puedes ahorrar?
Hagamos un ejercicio rápido. Si eres profesionista independiente y gastas $8,000 al mes en compras facturables (súper, gasolina, farmacia, materiales), eso son $96,000 al año en deducciones. Dependiendo de tu tasa de ISR, eso puede representar entre $15,000 y $30,000 de ahorro fiscal anual.
La diferencia entre deducir o no deducir no es un tecnicismo contable — es dinero real que se queda en tu bolsillo. El porcentaje exacto depende de tu tasa de ISR aplicable según tu nivel de ingresos y régimen fiscal.
Checklist: lo que necesitas para deducir en 2026
Antes de terminar, aquí tienes un resumen práctico de lo que debes tener en orden:
- Constancia de Situación Fiscal actualizada — descárgala desde el portal del SAT. Verifica que tu código postal y régimen fiscal estén correctos.
- RFC a la mano — en tu celular, cartera o donde lo tengas accesible para cuando te pidan datos fiscales.
- Hábito de facturar — ya sea manualmente en los portales o automáticamente con una herramienta como Fotofacturas, lo importante es que no dejes pasar las compras.
- Organización mensual — no esperes a abril para juntar todo. Revisa tus facturas cada mes y verifica que estén correctas.
- Contador de confianza — un buen contador te puede orientar sobre qué gastos aplican para tu régimen específico y optimizar tu estrategia de deducciones.
